Центральный банк - это банк первого уровня в двухуровневой банковской системе.
Центральные банки являются юридическими лицами, имеют обособленное от государства имущество. Формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, но центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник.
Правовой встал центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах: законах о центральных банках и их уставы, законах о банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве.
Как правило, в Законе о центральном банке определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой, полномочия центрального банка как эмиссионного института страны.
Центральный банк сочетает в себе отдельные черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства, имеет некоторые властные полномочия в сфере регулирования кредитной системы.
С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:
- государственные, капитал которых принадлежит государству (например, центральные банки в Великобритании, Германии, Франции, Канаде, России);
- акционерные;
- смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии - 55%, в Бельгии - 50%).
Некоторые центральные банки были сразу созданы как государственные (в Германии, России); другие создавались как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции). Но независимо от того, принадлежит или не принадлежит капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно усилившись на современном этапе.
Правительство заинтересовано в надежности центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении экономической политики правительства.
Однако тесные связи с государством не означают, что она может бесконечно влиять на политику центрального банка. Независимо от природы капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательного органа, или специальной банковской комиссии, созданной парламентом. Управляющий банком, которого может назначить парламент, президент, правительство, не входить в состав правительства. Существенная степень независимости центрального банка является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, обремененного, например, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.
Государство играет главную роль в формирование органов управления центрального банка. Взаимодействия центральных банков с органами государственной власти могут быть условно Представлены в виде моделей:
- центральный банк - агент министерства финансов и проводник его денежно-кредитной политики;
- центральный банк независим от правительства, самостоятельно проводит денежно-кредитную политику;
- промежуточная модель, в рамках которой используются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при определенном степени его независимости.